Integrering av hållbarhetsrisker
Calgus fond är en så kallad artikel 6 fond vilket innebär att fonden inte aktivt investerar för att främja miljörelaterade eller sociala faktorer. Denna fondförvaltare beaktar för närvarande inte de huvudsakliga negativa konsekvenserna av investeringsbeslut på hållbarhetsfaktorer enligt artikel 4 i SFDR. Anledningen är att fonden är en mindre aktör och att en fullständig analys och rapportering av dessa konsekvenser skulle innebära oproportionerliga administrativa kostnader. Förvaltaren kan komma att ompröva detta beslut i framtiden i takt med att regelverk och marknadspraxis utvecklas.
Hållbarhetsrisk: En hållbarhetsrisk innebär miljörelaterade, sociala eller styrningsrelaterade händelser eller förhållanden som, om de förverkligas, skulle kunna ha en negativ betydande inverkan på investeringens värde.
Hållbarhetsrisker integreras i investeringsbeslut, till exempel genom exkludering av vissa branscher och bolag som förvaltarna upplever som oetiska eller tveksamma ur ett ESG perspektiv. Fonden har inte som mål att aktivt främja ESG verksamhet utan snarare att inte uppmuntra negativa beteenden inom ESG området.
En gång per år låter förvaltaren genomföra en extern analys av fondens innehav avseende ESG-relaterade risker och rankar då innehaven utifrån hållbarhetsprofil. I maj 2024 bidrar 71 procent av fondens till gångar till ett av FN:s globala mål. På en skala där max är 300 poäng hade Calgus Fond 232 poäng att jämföra med Stockholmsbörsens OMX 30 som hade 250.
Vidare görs löpande bedömningar av innehaven samt en genomgång av ESG-relevant information, innan bolag inköpes till portföljen. Genom att analysera ett bolags hållbarhetsredovisning får förvaltaren en uppfattning om den absoluta nivån på hållbarhetsarbetet samt bolagets ambitionsnivå framgent.